Rapport financier 2007/2008
COMPAGNIE DES EXPERTS ARCHITECTES
PRES
LA COUR D’APPEL DE PARIS
RAPPORT FINANCIER 2007– 2008
Tout d’abord, il faut indiquer le changement de banque, la compagnie a quitté LCL dont les interlocuteurs étaient très difficiles à joindre, pour ouvrir un compte courant et un compte épargne au CIC, rue de Pernety à Paris 14ème. Ceci fait apparaître à la ligne « divers » du tableau comptable des mouvements de fonds dont il ne faut pas tenir compte pour le bilan annuel.
Au chapitre des recettes :
COTISATIONS :
Lors de cet exercice 2007/2008, nous étions 155 membres inscrits.
L’un d’entre nous est décédé, Paul Mourier, un autre âgé de 83 ans, René Hurault, a demandé son congé de la compagnie.
Les présidents d’honneur de la compagnie, au nombre de 5, sont exemptés de cotisation.
Sur les 148 membres appelés à cotiser, 7 n’ont pas réglé leur cotisation, malgré les nombreuses relances.
Les 141 membres ayant cotisé se répartissent comme suit :
* 25 « anciens ou honoraires » pour un montant de 25 euros chacun
* 8 « nouveaux » pour un montant de 100 euros chacun
* 108 « actifs » pour un montant de 200 euros chacun
Le total des recettes de cotisation représente 23 025 euros, chiffre très proche des deux derniers exercices.
ACTIVITES :
Les deux principales activités faisant rentrer de l’argent dans les caisses, sont :
* La sortie annuelle, cette année à Nancy, à laquelle nous étions 53 participants, parents, amis et membres de la compagnie. Le montant de la participation était de 60 euros par personne, ce qui a représenté un montant global de 3 180 euros.
* Le cocktail qui s’est tenu cette année au ministère de la Culture a connu un vif succès par sa qualité et sa quantité. Nous étions 90 membres de la compagnie présents, auxquels se sont joints un nombre important de magistrats et autres fonctionnaires des tribunaux d’Ile-de-France, ainsi que des avocats qui soutiennent notre compagnie. Les retombées positives de cette manifestation profitent à l’ensemble des membres de la compagnie. Le gain pour cette réception est de 3 600 euros, soit 40 euros demandé à chaque membre, couvrant plus du tiers des frais de cette importante réception.
Au chapitre des dépenses :
COTISATIONS :
La cotisation à l’UCECAP représente un montant de 1 600,00 euros.
La cotisation à la CNCEJ, calculée au nombre de membres, représente 4 686,00 euros. C’est un poste important. En connaissant mal l’activité et l’intérêt, je ne ferai pas plus de commentaires.
GESTION :
La charge qu’elle représente est relativement stable, pour un montant de 4 415,47 euros. Elle se situe dans la moyenne des années précédentes, le pic étant l’exercice 2002/2003 pour un montant de 7 252,53, le poste le plus important étant celui du secrétariat, l’affranchissement postal étant en nette régression grâce à internet.
ACTIVITES :
C’est le poste qui est nettement en augmentation, mais qui indique en même temps le dynamisme de notre compagnie. Le cocktail au ministère de la Culture représente une dépense justifiée par le nombre important de participants, en nette augmentation par rapport aux années précédentes.
Il faut tenir compte aussi d’un reliquat de 3 680,00 euros du cocktail de l’année précédente, réglé sur cet exercice. Enfin la sortie sur Nancy est compensée par le montant des sommes réclamées aux participants.
Les dépenses liées aux pots d’AG et d’accueil des nouveaux sont entièrement prises sur les cotisations.
Enfin sont entièrement imputées sur ce poste les dépenses liées au site internet, ce qui ne fut pas toujours le cas par le passé, mais il me semble que c’est ici sa place (et non pas en gestion).
DIVERS :
Comme indiqué en tête de ce rapport, la compagnie a changé de domiciliation bancaire, ses deux comptes, compte courant et compte épargne, étant maintenant hébergés au CIC. Ceci justifie les montants importants figurant sur ces postes, en dépenses et recettes. Il ne faut pas en tenir compte pour l’exercice 2007/2008, c’est la raison pour laquelle j’ai fait figurer deux résultats d’exercice, l’un avec ces mouvements bancaires, l’autre sans.
BILAN :
Le résultat de l’exercice 2007/2008 est débiteur de 2 094,68 €.
La situation des comptes CIC au 31/10/2008 est la suivante :
Compte épargne CIC n°10929 000102370 02 : + 30 000,00 €
Compte courant CIC n°10929 000102370 01 : + 7 469,35 €
Disponibilité sur les comptes CIC au 31/10/2008 : + 37 469,35 €
En conclusion, un exercice 2007/2008 relativement stable, sans grands écarts par rapport aux années précédentes, ou justifiés par un regain d’activité notamment concernant le cocktail, très prisé cette année. La trésorerie est saine, elle permet de poursuivre ou d’accentuer les actions entamées, et d’en envisager de nouvelles si la compagnie le souhaite.
Je termine en saluant le travail accompli bénévolement par les membres du conseil, allégeant ainsi nos dépenses.
RESULTATS DE L’EXERCICE :
DEPENSES RECETTES
COTISATIONS
COTISATIONS
UCECAP
1 600,00
C.E.A.
23 025,00
FNCEJ
4 686,00
total en €
6 286,00
total en €
23 025,00
GESTION
SUBVENTIONS
Assurances
663,77
Frais bancaire
32,04
Secrétariat
3 024,21
Timbres
479,51
Divers
215,94
total en €
4 415,47
total en €
0,00
ACTIVITES
ACTIVITES
Sortie NANCY
2 951,10
Sortie NANCY
3 180,00
Cocktail MC
9 533,47
Cocktail MC
3 600,00
Reliquat cocktail 2007
3 680,00
Massier
1 118,40
Location salles
1 075,00
Internet et site
1 856,66
Frais divers
983,58
total en €
21 198,21
total en €
6 780,00
TOTAL DEPENSES
31 899,68 €
TOTAL RECETTES
29 805,00 €
RESULTAT DE L’EXERCICE DEBITEUR DE : 2 094,68 €
DIVERS
DIVERS
Transfert LCL sur CIC
34 020,69
Ouverture compte courant CIC
34 020,69
Virement sur compte épargne CIC
8 000,00
Virement compte épargne/compte courant CIC
8 000,00
Virement sur compte épargne CIC
30 000,00
Divers (trop versé cotisation)
240,00
total en €
72 260,69
total en €
42 020,69
TOTAL DEPENSES
104 160,37 €
TOTAL RECETTES
71 825,69 €
( avec mouvements bancaires, dont 38 000,00 € déposés sur compte épargne CIC n° 10929 000102370 02 )
SITUATION DES COMPTES CIC AU 31/10/2008
Compte épargne CIC n° 10929 000102370 02 : + 30 000,00 €
Compte courant CIC n° 10929 000102370 01 : + 7 469,35 €
Situation des comptes CIC au 31/10/2008 : + 37 469,35 €
TABLEAU COMPARATIF EXERCICES 2002 à 2008
RECETTES
cotisation
Subv.plct
activités
divers
TOTAL
2002-2003
16 950,00 €
0,00 €
10 040,00 €
0,00 €
26 990,00 €
2003-2004
21 400,00 €
0,00 €
6 485,00 €
776,20 €
28 661,20 €
2004-2005
21 900,00 €
0,00 €
7 620,00 €
0,00 €
29 520,00 €
2005-2006
22 365,00 €
0,00 €
9 160,00 €
169,00 €
31 694,00 €
2006-2007
23 098,00 €
0,00 €
6 675,50 €
0,00 €
29 773,50 €
2007-2008
23 025,00 €
0,00 €
6 780,00 €
0,00 €
29 805,00 €
DEPENSES
cotisation
gestion
activités
divers
TOTAL
2002-2003
4 326,00 €
7 252,53 €
11 321,50 €
330,87 €
23 230,90 €
2003-2004
4 765,50 €
6 105,88 €
12 808,68 €
0,00€
23 680,06 €
2004-2005
7 321,50 €
5 315,92 €
14 667,28 €
9 621,00 €
36 925,70 €
2005-2006
8 368,00 €
3 212,00 €
15 878,00 €
1 953,00 €
29 411,00 €
2006-2007
6 072,00 €
2 640,37 €
11 495,60 €
0,00 €
20 207,97 €
2007-2008
6 286,00 €
4 415,47 €
21 198,21 €
0,00 €
31 899,68 €
Merci pour votre attention, je me tiens à votre disposition pour répondre à vos questions si vous en avez.
Le trésorier du CEACAP
Vincent Bertaud du Chazaud
Paris, le 12 novembre 2008